东南大学财务处文件
校财字[2011]18号
关于现金报销管理的规定
全校各单位：
为进一步加强现金报销管理，执行国家有关现金管理制度，规范财务报销行为，规避现金支取风险，特制定本规定，请各单位遵照执行。
一、 现金支付规定：
1、 现金支付限额为5000元。单张发票5000元以上（含5000元），结算支付必须采用转账（本市含郊县）或电汇（外地）方式，亦可采用刷银行卡（信用卡或其他银行卡）方式支付，报销时必须附刷卡记录。
2、 现金支付范围：
（一）职工工资、津贴；
（二）个人劳务报酬；
（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
（五）出差人员必须随身携带的差旅费；
（六）现金支付限额以下的零星支出；
（七）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
3、现金限定金额5000元通常是指单张发票，若同一单位同期开具的同类发票或联号发票，若干张累计超过5000元，视同单张发票处理。
4、出国自行购汇报销时，单张境外发票金额折合人民币超过5000元（含5000元）的外汇支付必须刷卡，不得支付现金。此类报销附因公出国（境）任务书，提供刷卡记录；国际机票报销需提供电子客票行程单和登机牌。
二、现金报销管理规定：
1、同一时期发生的同类经济业务，不得拆分发票报销，套取现金。
2、项目负责人对支取现金用途的合理性、真实性负责，不得虚构经济业务，以虚报、冒领等手段骗取资金。
3、不得坐支现金（从现金收入中直接支取现金）。
4、现金收入按规定时间，及时送存银行或交财务入帐，不得公款私存。
5、不得违规私设小金库。
三、本规定自
财务处
